老师，我本月有税额抵减，我想问，在计提附加税的时候，销项税-进项税计提，还是需要再减去抵减的税额计提？

kitty 追问

2019-12-10 16:24

我上月有留底的抵减税，这个需要减去吗？

kitty 追问

2019-12-10 16:24

我上个月没有税款，所以没有使用抵减的税额

邹老师 解答

2019-12-10 16:24

你好，上月有留底的抵减税是需要减去的

kitty 追问

2019-12-10 16:37

老师，这个加计抵减的数，在主表里哪能看到？

邹老师 解答

2019-12-10 16:40

你好，加计抵减体现在进项税额栏次

kitty 追问

2019-12-10 16:47

加计的税额是当月做分录吗？怎么做？

邹老师 解答

2019-12-10 16:52

你好，是的
借；应交税费——应交增值税（进项税额），贷；其他收益

kitty 追问

2019-12-11 09:02

老师，我的用友软件里没有其他收益这个科目，用营业外收入-减免税可以吗？

邹老师 解答

2019-12-11 09:02

你好，没有这个科目你可以新增这个科目的

kitty 追问

2019-12-11 09:07

老师，如果没有科目，在科目增加，那报表怎么增加？

邹老师 解答

2019-12-11 09:08

你好，报表里面需要在利润表增加其他收益一栏
比如你可以在利润总额之前增加这一栏

kitty 追问

2019-12-11 09:17

其他收益还需要明细科目吗？

邹老师 解答

2019-12-11 09:18

你好，其他收益可以根据业务发生情况设置明细科目核算的