每月销项大于进项时我们要转出未交曾值税,若销项小于进项又转不转呢,该怎么处理

红苹果 追问

2017-05-30 20:02

@李老师:分录是不是借:应交税费一转出未交税金  贷:应交税费一未交增税  然后负数用红笔写

李爱文老师 解答

2017-05-30 20:06

不用红字如果是留抵税额 
借：应交税费——未交增值税 
贷：应交税费——应交增值税（未交增值税） 
看”应交税费——未交增值税“如果是借方余额说明就是本期留抵了

红苹果 追问

2017-05-30 20:13

@李老师:贷方能写详点吗，是不是贷:应交税费一应交增值税

李爱文老师 解答

2017-05-30 20:16

贷方科目是：应交税费——应交增值税（未交增值税） 
这是一个三级科目，在”应交税费——应交增值税“二级科目下的一个三级科目

红苹果 追问

2017-05-30 20:18

@李老师:哦，明白了，谢谢李老