老师，我们是小企业会计准则，我们去年少确认了一笔成本，我今年6月份账里，这样调整的，借：利润分配-未分配利润 贷 生产成本，我们一些人工费用都放在里生产成本里面了，我们是软件行业，我想知道，做完这个调整对我税务局季报还有22汇算清缴有什么影响吗，我听说是要调整期初数，这个具体怎么操作

淘兜兜 追问

2022-07-07 14:24

是的，是一笔软件款，去年确认了收入，成本之前会计计入了  借：生产成本  贷：应付账款  当月没有结转到主营业务成本里面去

meizi老师 解答

2022-07-07 14:27

 你好；      那就对的哈 ；  这个会影响报表购机关系； 会差异差异的   

淘兜兜 追问

2022-07-07 14:29

那这个后续怎么调整呢，我们这两年是亏损的状态，不涉及所得税

meizi老师 解答

2022-07-07 14:34

 你好；        年初建账的时候； 把期末数据调整下载建账   

淘兜兜 追问

2022-07-07 14:36

然后我想问一下我们公司购销软件，获得中间差价，比如我这个月收到购买软件的发票，下个月才会开具销项的发票确认收入，我这个月不会确认收入，那我可以做，借：主营业务成本   贷：应付账款，还是像之前会计一样，做：借：生产成本  贷应付，下个月再结转过去，或者是借：库存商品   贷应付账款，

meizi老师 解答

2022-07-07 14:40

 你好 ；      你这个 软件销售了吗    

淘兜兜 追问

2022-07-07 14:44

软件已经销售了，我们是根据下单采购的

meizi老师 解答

2022-07-07 14:47

 你好； 那你这个 要做收入哈；   对应做收入结转成本    

淘兜兜 追问

2022-07-07 14:48

但是我们这个应该是下个月才会开票给别人，我这个月要做未开票收入？

meizi老师 解答

2022-07-07 14:54

 你好；  是的。先做无票收入的