金税盘没有拿到票，钱已付怎么做账？借其他应收款_金税盘服务费，贷银行存款对吗？

震动的超短裙 追问

2017-05-27 10:09

是不是要先把借其他应收款_金税盘服务费，贷银行存款，冲掉，再做借管理费用_金税盘服务费，贷银行存款？

震动的超短裙 追问

2017-05-27 11:36

小规模不抵扣，就做第一个分录就行了吧？

王雁鸣老师 解答

2017-05-26 23:58

您好，贷银行存款对的。

王雁鸣老师 解答

2017-05-27 08:39

您好，发票来了以后，全额抵扣分录是，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

王雁鸣老师 解答

2017-05-27 10:15

您好，可以的。也可以，借；管理费用-服务费，贷；其他应收款_金税盘服务费，抵扣时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。

王雁鸣老师 解答

2017-05-27 11:37

您好，不对，小规模也是全额抵扣的。