我们单位去年12月预交2022年上半年的房租然后3月才收到发票 我12月的做的分录是借：预付账款 贷;银行存款；关键是数额我做的是含税的 发票我到现在都没有入账 我应该怎么调这个帐啊

实操学堂 追问

2022-07-01 17:24

借：预付账款  贷：银行存款 （数据还是含税的）

郭老师 解答

2022-07-01 17:26

你好，那你现在分摊借管理费用应交税费应交增值税进项贷预付账款不就可以了？

实操学堂 追问

2022-07-01 17:30

可是我3月收到发票了 忘记做账啦  发票还没有抵扣

郭老师 解答

2022-07-01 17:31

你好，你现在补进去就可以的。