老师，去年支出做了工资，今年又收到发票。我红冲了又重新做了一笔。今年做汇算清缴职工教育经费那些不用调减。现在这部分变成了劳务费，那职工教育经费那些就不能扣那么多了。汇算清缴要怎么改

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 11:02

要修改职工薪酬明细表税收金额实际金额里面减少。那调减这部分是不是就不能在汇算清缴前扣除

辜老师 解答

2022-06-30 11:08

你工资减少了，你帐载金额，税收金额都是少了的

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 11:16

意思是说账帐载金额，税收金额全部都要调减。那发票这部分，在汇算清缴的表又要怎么改呢

辜老师 解答

2022-06-30 11:17

工资薪酬明细表调减就可以，然后期间费用明细表，减少工资薪金，增加劳务费的发生额

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 11:22

我们是小规模又属于小型微利，不填期间费用明细表，那要怎么改呢

辜老师 解答

2022-06-30 11:25

那你只要调整工资薪酬明细表的

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 14:16

工资薪酬明细表要怎么改呢

辜老师 解答

2022-06-30 14:23

就是帐载金额，实际发生额，税收金额都是调减这个劳务费金额

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 14:42

老师，那这种应付职工薪酬金额和报了利润表上不一样了啊？

辜老师 解答

2022-06-30 14:43

你报表数也是要调整的额

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 14:48

那我去年的账没有改啊，账上报表不变啊。我今年5月份红冲之前的，

辜老师 解答

2022-06-30 14:49

你调整了年初未分配利润，相当于调整了上年度数据啊

舒心的羽毛 追问

2022-06-30 17:29

那分录应该是怎么做的，我看看我做的对不对？

辜老师 解答

2022-06-30 17:30

账务处理是这样的额