@郭老师 请郭老师解答问题哈

马莉 追问

2022-06-23 15:50

老师，商贸企业现金返利如何处理？销售方和购买方两方的帐务处理是咋样的？

郭老师 解答

2022-06-23 15:56

你好，如果不考虑发票的，支付的一方借销售费用贷银行存款，
收到钱的一方借银行存款贷营业外收入

郭老师 解答

2022-06-23 15:57

如果开发票的话，销售方开红字发票，红冲他的收入借银行存款负数贷，主营业务收入负数，应交税费负数
购买方红冲成百借银行存款负数贷主营业务成本，负数，应交税费应交增值税进项转出。

马莉 追问

2022-06-23 16:18

老师如果销售方开红票，
购买方未销售在存货状态，借：银行存款，贷：存货，应交税金—增值税转出；
购买方已销售，借：银行存款，贷：主营业务成本，应交税金—增值税转出；
如果跨年，该笔红冲应该咋处理呢？

郭老师 解答

2022-06-23 16:21

是
半年了，不修改汇算清交的，还是按照这个做就行。

郭老师 解答

2022-06-23 16:21

跨年了，不需要修改汇算清缴的，还是按照这个来做。