小规模纳税人需要每个月都计算企业所得税和每个月都要出报表么

酷酷的自行车 追问

2022-06-21 13:50

小规模纳税人如果本月自开了专票，月末时的增值税如何处理

郭老师 解答

2022-06-21 13:52

你好，不用结转的，借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税
缴纳的时候借应交税费，应交增值税，贷银行存款。

酷酷的自行车 追问

2022-06-21 13:57

小规模纳税人每个月都要出报表，可电子税务局的是季报，填写的时候，我还需要把月报表做成季报表

郭老师 解答

2022-06-21 13:58

对的是的，你自己加起来就可以的，资产负债表看最后一个月的利润表，自己合计起来。

酷酷的自行车 追问

2022-06-21 14:03

小规模纳税人如果第一个月开普票就开了44万，月末的时候如何处理，是结转成营业外收入，还是------

郭老师 解答

2022-06-21 14:06

好，季度末再结转就可以的。