老师，公司租个人的房子做为公司库房，但对方不开发票，只有收据跟合同，我们怎么做账呢？可以用基本账户给他转账吗？

海燕 追问

2022-06-21 12:02

我们没有设置预付账款科目，可以计入待摊费用吗？每月分摊的时候用什么做为原始凭证呢，要做分摊表吗？

郭老师 解答

2022-06-21 12:03

没有预付账款、应付账款或者是其他应收款

待摊费用，已经取消了这个科目。

海燕 追问

2022-06-21 12:07

哦，那公司去年做了一笔2年的待摊费用，也是房租，需要调整吗？

郭老师 解答

2022-06-21 12:08

你好，最好把你的待摊费用转移到其他应收款或者是应付账款。

海燕 追问

2022-06-21 12:20

好的，谢谢老师！假如不转移的话，是会有什么影响吗？想了解更多一点

郭老师 解答

2022-06-21 12:21

你好，你申报给税务局的资产负债表里面有待摊费用这个科目吗？

海燕 追问

2022-06-21 12:26

就是报表里面的长期待摊费用

郭老师 解答

2022-06-21 12:27

你好，那你还不是放到了其他的科目里面，你这样账上喝出来的报表，实际上是不一样的。

海燕 追问

2022-06-21 12:42

哦，我刚可能说错了，账上也是做的长期待摊费用，和报表是一致的就没有问题吧？然后我们是每月做一次摊销，原始凭证就是用的自制的摊销表，这样可以吗？

郭老师 解答

2022-06-21 12:44

可以的，可以这么做的。