老师，请问之前会计把餐饮发票抵扣了一张，现在税务比对出来了，要求进项税额转出，并回复完税证明。这要怎么操作？

体贴的钢笔 追问

2026-04-27 15:02

老师，这是在税务系统操作是吗？还要更正之前的申报表是吗？

小菲老师 解答

2026-04-27 15:03

同学，你好 
是的，在税务系统操作 
不更正之前的报表

体贴的钢笔 追问

2026-04-27 15:25

老师，主要是2026年3月已经申报过了，所以我不知道怎么转出了？

小菲老师 解答

2026-04-27 15:26

同学，你好 
如果税务局没有时间限制，那你做到4月所属期

体贴的钢笔 追问

2026-04-27 15:27

老师，那账务还要做调整吗

小菲老师 解答

2026-04-27 15:28

同学，你好 
要做进项税额转出的分录 
借：以前年度损益调整、费用成本 
贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出

体贴的钢笔 追问

2026-04-27 15:47

老师，刚专管员给打电话说要更改当期的申报表，也就是2023年5月所属期的申报表，我在后台操作进项税额转出，但是提示如果更改了当期，那么之后2023年6月到2026年3月的都全部要更改

小菲老师 解答

2026-04-27 15:48

同学，你好 
那就都要更改