老师，您好，请教个问题呗 1月份交纳附加税时， 借：应交税金-城建/教育/地方教育， 贷：银行， 刚发现1月份的这笔业务科目有点问题， 正确的应该是： 借：税金及附加--城建/教育/地方教育， 贷：银行， 因中间隔了好几个月，现在如果不反结账的话， （1）红冲：借：应交税金-城建/教育 （负数） 贷：银行 （负数） （2）再重新做一笔： 借：税金及附加--城建/教育/地方教育 贷：银行 这样对吗？

Αиじǐ灬仧寶. 追问

2022-06-16 16:17

老师，不反结账的话，这样做的分录对吗？

（1）红冲：借：应交税金-城建/教育 （负数）
贷：银行 （负数）

（2）再重新做一笔：
借：税金及附加--城建/教育/地方教育
贷：银行

文文老师 解答

2022-06-16 16:19

是的，先红冲，再重新做一笔