老师你好，我们公司有150万，是客户付给我们的，合同说只要双方达到一定的销售额，这个钱不用退给他们，那这种的我入什么科目呢

风剪云 追问

2022-06-16 13:24

营业外收入应该不用交增值税 不用所得税纳税调增吧

郭老师 解答

2022-06-16 13:25

对的是的是这么做的。

风剪云 追问

2022-06-16 13:30

我们公司还有一些款 由于对方已经破产了收不回来，还有些离职的员工的备用金不还了，房租和物业的押金也退不回来了 这种是做营业外支出的 是吗

郭老师 解答

2022-06-16 13:30

可以的，可以这么做。

风剪云 追问

2022-06-16 13:45

那往来款呢，就是我们欠兄弟单位100万左右 兄弟单位不用我们付了 怎么做平呢 需要什么附件呢

郭老师 解答

2022-06-16 14:01

你好，也做到营业外收入，自己写一个欠款不支付，然后你老板签字就可以。

风剪云 追问

2022-06-16 14:02

额 错了 是对方欠我们的钱 不还了 我这边要怎么做分录呢

郭老师 解答

2022-06-16 14:03

借营业外支出贷应收账款。

风剪云 追问

2022-06-16 14:13

做营业外支出好呢 还是坏账准备好呢

郭老师 解答

2022-06-16 14:15

你是企业可以准则做账的吗，做坏账？

风剪云 追问

2022-06-16 14:16

小企业会计准则 但是我软件里有这个资产减值的科目

郭老师 解答

2022-06-16 14:21

你好，小企业可以选择做营业外支出就可以了。