所得税退税按小企业准则入账后，资产负债表和利润表的勾稽不平怎么办，要怎样调整

实操学堂 追问

2022-06-15 17:38

退税分录
借:应交税费-应交所得税
贷:利润分配-未分配利润

实际退税
借：银行存款
贷：应交税费-应交所得税

郭老师 解答

2022-06-15 17:45

调整未分配利润，还有应交税费就可以的，如果你是软件做账，找你软件售后给你调整。

实操学堂 追问

2022-06-16 09:10

5月收到的退税，从年初调吗？审计报告2月份巳出，有影响吗
 调整未分配利润，应交税费是做分录后调整吗？分录不变对吗
退税分录
借:应交税费-应交所得税
贷:利润分配-未分配利润

实际退税
借：银行存款
贷：应交税费-应交所得税

郭老师 解答

2022-06-16 10:22

你好，你好，调整的是年初数据账上不用调整，他给你调整财务报表不是有一个年初数吗？调整这个数据。

郭老师 解答

2022-06-16 10:22

退税的分录是这么做的。