老师 发放工资一般都是跨月的 比如4月份发放的是3月工资 发放时：借方需要挂其他应收款个人部分的社保、公积金。等到扣社保公积金时，贷：其他应收个人部分的公积金社保 但是呢扣社保公积金都是扣的当月的金额 3.4月份人员有变动 这不就会出来差额 因为发放工资时发的3月的 当时借方的其他应收应该是3月的吧

诚心的世界 追问

2022-06-15 09:43

怎么调整呢  具体调整的分录能发我一下吗

辜老师 解答

2022-06-15 09:43

你要告诉我具体的差异数据啊

诚心的世界 追问

2022-06-15 09:46

公积金出现差额

诚心的世界 追问

2022-06-15 09:48

4月支付3月工资时 个人部分是贷方2122   但是当月扣4月公积金时2566  产生的差额

辜老师 解答

2022-06-15 09:57

你是发放3月工资少扣除了444，你下个月发放4月工资的时候，个人公积金在应扣除的基础上+444，进行扣除就可以的

诚心的世界 追问

2022-06-15 10:01

老师 那按照你的意思就是我做支付3月工资的那个凭证的时候   其他应收款公积金、社保部分应该是按照4月实际缴纳社保公积金的金额来吗

辜老师 解答

2022-06-15 10:04

你3月公积金，实际缴纳的时候，个人承担的金额是多少

诚心的世界 追问

2022-06-15 10:05

个人部分金额2122

辜老师 解答

2022-06-15 10:06

那你发放工资的时候，金额扣除没有问题啊

诚心的世界 追问

2022-06-15 10:09

但是4月扣公积金的时候     个人部分金额是2566  因为我们4月新入职两个员工  公积金都是当月扣当月的  所以我做凭证时就是 借:其他应收款-公积金2566

辜老师 解答

2022-06-15 10:09

这个是2566，你是发放4月工资的时候在扣除的，其他应收款-个人公积金可以有余额的

诚心的世界 追问

2022-06-15 10:11

就是我做的凭证金额是没有问题的对吗  老师  等5月发放4月工资时  这个差额就平账了对吧

辜老师 解答

2022-06-15 10:11

是的，你的理解是对的