小菲老师计提分录是什么

实操学堂 追问

2022-06-13 17:30

开了票我们没有付款  
 前面的老师说 这个就是收到发票没有付款的分录
借：管理费用-装修费 贷：应付账款
那计提分录是什么呢

家权老师 解答

2022-06-13 17:41

装修费是不用计提的呀，只有房租才需要计提的。

实操学堂 追问

2022-06-13 17:44

不计提 怎么得呢 去年有一笔数 装修费  不计提的话 利润总额多几十万

家权老师 解答

2022-06-13 17:57

装修费是先支付，再摊销的呀。

实操学堂 追问

2022-06-13 17:59

我刚才接这个公司去年的账不是我做那个会计就计提了一笔数而已，什么都数那一内那笔是什么树也不知道那那那那那这么说，去年那笔数30多万的比数，我就我就是具体具体费用而已，但是不要写装修费的这样子可以吧。

家权老师 解答

2022-06-13 18:02

装修费，在完工后收到发票
借：长期待摊费用
贷：应付账款
以后摊销
借：管理费用
贷：长期待摊费用

实操学堂 追问

2022-06-13 20:06

正常是这样子，但是我那个如果说这样子以后摊销的话，就会影响到那个营业利润。

家权老师 解答

2022-06-13 20:49

都要按照税法的规定做呀，不按规定做得不到税局的认可

实操学堂 追问

2022-06-13 21:00

去年12月那笔计提数计提什么？

家权老师 解答

2022-06-13 21:11

装修费是不适用计提的哈。