老师，粮食收购，这个月开收购发票，计算抵扣的进项税额是100万， 销售销项税额是50万，那我可以是不是留底50万了呢

朴老师 解答

2022-06-09 17:43

同学你好
对应的进项可以抵扣和留抵

聂向普 追问

2022-06-09 17:45

老师，那这样留底，会不会要求退税呢？现在不是要求企业退税吗

朴老师 解答

2022-06-09 17:50

同学你好
这个没事
你可以不退

聂向普 追问

2022-06-09 17:53

老师，那我可以开完收购发票，不在电子税务局里面做进项抵扣可以吗？如开收购发票金额是100万，在电子税局里面计算抵扣录入50万*0.09，剩下的50万以后销售时在计算抵扣，可以吗

朴老师 解答

2022-06-09 17:55

同学你好
这个可以的哦

聂向普 追问

2022-06-09 18:00

老师，就是开完收购发票，不计算抵扣，根据销项，在核算进项，也是可以的？老师，那会不是出现比对不一致呢，开票系统和电子税局的系统

朴老师 解答

2022-06-09 18:12

同学你好
对的
这个是可以的
这个不会
销项和进项都是对应的

聂向普 追问

2022-06-09 18:57

老师，那我能不能把汇给农户的款，先做预付款，先不开收购发票，根据销项再开收购发票呢？

朴老师 解答

2022-06-09 18:59

同学你好这个可以的哦

聂向普 追问

2022-06-09 19:54

老师，一种是，先做预收，根据销项开进项，第二种是，付款和收购发票同一个时间开，但是在电子税务局农产品发票那一栏不按照实际的收购发票计算，按照销项计算。这两种方式，哪种更好呢

朴老师 解答

2022-06-09 20:37

这两种都是可以的