老师您好，例如公司3月份，取的进行发票，6个点的专票是3万，9个点的专票是3万，但是销项开的专票是13个点的专票7万，这样的话怎样做账，怎样销项税额和进项税额，怎样进行抵扣缴税，进项没开13个点的发票，怎样抵扣，还是不管开几个点的专票，销项税额的合计金额和进项税额的合计金额进行抵扣

朱小慧老师

职称：注册会计师,初级会计师

2022-03-31 19:12

您好，先计算出销项税合计和进项税合计分别是多少，然后销项税-进项税
以给出的数字举例
销项税=7/1.13*0.13=0.81
进项税3/1.06*0.06+9/1.03*0.03=0.43
需要缴纳增值税=0.81-0.43=0.38

健康的耳机追问

2022-03-31 19:24

谢谢老师

朱小慧老师解答

2022-03-31 19:30

不客气的，麻烦对我的回复进行评价，谢谢

精选问题

垃圾填埋工程是属于建筑业吗，是哪个税目呢？问

是建筑垃圾的填埋吗，应该属于现代服务答
老师如果一个委托加工物资他材料成本75万然后加问

是的，不在组成价税价格那个计算公式里面答
业务活动成本是非限定性成本吗问

你好，是的，这个是非限定性。答
老师您好。XX3月应发工资6500元。4月10日缴纳了问

1．按考勤或产量统计表计提工资借：管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资6500 贷：应付职工薪酬-工资6500 3.发放工资时扣社保和个税借：应付职工薪酬——工资6500 贷：应交税费——应交个人所得税45 库存现金／银行存款6455 5上交个人所得税借：应交税费——应交个人所得税45 贷：银行存款45 答
老师，A公司与B公司答订了一份，关于技术服务合同，内问

您好，开这个。服务费的税收分类编码：30499。技术服务费应该属于现代服务业大类。在现代服务业下面有两个部分涉及技术服务费，一是研发和技术服务，二是信息技术服务。答

在线提问累计解决 12007个问题