老师好，我们公司卖了两种化工产品 分别是轻质纯碱和重质纯碱 结果供应商开给我们的发票名称叫纯碱 实际这批货是重质纯碱 在不知情下我入库和做账错误做成了轻质纯碱 导致当月重质纯碱开出去的发票库存不够，只好暂估 现在翻以前的发票核对才发现这个错误 账面上我是调整了 如下图1，但是在登记库存明细表 不知道这样登记对不对？见图2划线三部分，是将之前记错帐的轻质纯碱163吨 金额189442.48从轻质纯碱随便一栏中减去挖到重质纯碱期初余额中 然后再冲销之前暂估的重质碱160吨 金额194436.81 可以吗 或者老师有更标准的答案 谢谢

紫色抹茶 追问

2022-06-09 16:24

老师好 我懂什么意思了 就是在轻质纯碱 本期购进这里减去数量163吨 金额189442.48元  然后重质纯碱本期购进这里加上数量163吨 金额189442.48元 是这样吗？然后再正常冲销重质纯碱的暂估？

宋生老师 解答

2022-06-09 16:33

你好！是的，就是这样了

紫色抹茶 追问

2022-06-09 16:42

老师好 还有个问题就是 因为结转成本的计算公式是 （期初金额+本期购进额-冲销上期暂估金额+本期暂估金额）/（期初数量+本期购进数量-冲销上期暂估数量+本期暂估数量）这个公司没问题吧  那我错把重质纯碱发票做成轻质纯碱入库了 导致那个月轻质纯碱数量金额都增多  利用上面的公司势必影响那个月的轻质纯碱的结转成本 但是现在发现问题这个月又改过来了 这个应该没有关系吧 谢谢~

宋生老师 解答

2022-06-09 16:43

你好！可以的。这个没关系