我公司研发两人，我把他的社保要提出来，还是跟我们管理人员一样做管理费用？

郭老师 解答

2022-06-07 16:35

研发支出费用化的，月末结转到管理费用，如果是资本化的，这些属于成本的。

小鱼儿 追问

2022-06-07 16:38

借，研发费用—住房公积金
     管理费用—
     销售费用—
     其他应收款一个人
    贷：银行
目前是费用化阶段，这样做嘛

郭老师 解答

2022-06-07 16:40

借研发支出贷应付职工薪酬公积金，
借应付职工薪酬、公积金、
其他应收款个人负担的社保贷、银行存款。

郭老师 解答

2022-06-07 16:40

借管理费用销售费用，公积金
贷，应付职工薪酬公积金，
借应付职工薪酬、公积金、其他应收款个人负担的贷银行存款。

小鱼儿 追问

2022-06-07 16:45

月末分录怎么结转

郭老师 解答

2022-06-07 16:46

借管理费用，贷研发支出。

小鱼儿 追问

2022-06-07 16:57

老师帮我看看这几个分录，我把管理费用，在拆解个，销售费用，

郭老师 解答

2022-06-07 17:00

企业负担的社保也需要计提的，需要通过应付职工薪酬。

小鱼儿 追问

2022-06-07 17:03

支付的时候怎么做

小鱼儿 追问

2022-06-07 17:05

就是通过那科目过度

小鱼儿 追问

2022-06-07 17:06

我把你刚发我的分录，我整理成下面这个，你看可以这么写嘛

郭老师 解答

2022-06-07 17:07

你好，对的是的，是这么做的。

小鱼儿 追问

2022-06-07 17:25

然后我社保就用同样的道理做分录，对吗

郭老师 解答

2022-06-07 17:26

是的是的，是这么做的，是这么理解的。