4月给供应商付了一笔钱，当时对方没有开票，5月我们升为一般纳税人，在5月又给供应商打了一笔钱。他们在5月将两个月的费用一起开票给我们。 4月份我做的账是没有进项税额的，5月是有进项税额，现在应该怎么办？

路路 追问

2022-06-06 18:20

我直接计入管理费用了，是一个办公的软件费

郭老师 解答

2022-06-06 18:23

借应付账款借管理费用负数
然后再做一个借管理费用
进项
贷应付账款。

路路 追问

2022-06-06 18:24

就是对冲重新做一笔新的对吧

路路 追问

2022-06-06 18:25

那老师我之前付的一笔物业费退回了，是红冲分录重新做还是直接写相反分录呢？

郭老师 解答

2022-06-06 18:26

对的是的，之前的分录不变，金额是负数，涉及到损益类的科目。