请问下 税务局 退的增值税 进项税留底税额 是2020-2021年3月份的 已经到账了 怎么做分录？

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 10:04

我是留抵税  做账是转到  应交税费-未交增值税了

郭老师 解答

2022-06-06 10:06

你的销项和进项都是直接结转到未交增值税，可以这么做。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 10:08

我是留抵税  做到了  应交税费-未交增值税了    现在收到退税了还是做这个分录？ 借银行存款贷应交税费应交增值税进项转出

郭老师 解答

2022-06-06 10:13

借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费未交增值税可以再做一个结转的。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 14:14

我的进项税全部结转到了这个科目    然后现在退税了   麻烦把  完整的分录写一下可以吗？

郭老师 解答

2022-06-06 14:15

借银行存款
贷应交税费应交增值税进项转出
借应交税费，应交增值税进项转出
贷应交税费应交增值税转出未交增值税。l

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 14:18

申报增值税的时候   退税的那部分 需要怎么填吗？

郭老师 解答

2022-06-06 14:20

好，附表二在22栏里面填写。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 14:28

22栏的数据  会自动带出在 主表的14栏吗？

郭老师 解答

2022-06-06 14:34

对的是的，对的是的是的是的。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 14:38

老师  进项税没有认证抵扣 做了这个分录。然后现在需要认证抵扣   应该怎么做分录？

郭老师 解答

2022-06-06 14:40

借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 14:42

直接做这个分录就可以了吗 ？   后面还有 分录吗？

郭老师 解答

2022-06-06 14:46

好对的是的，后面没有。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 14:57

不需要 结转到  应交税费 转出未交增值税吗？

郭老师 解答

2022-06-06 15:01

末年末结转都可以的，这个强不强制自己选择，又不是强制的。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 15:05

之前留底的 没有退完  税务局退了一部分  还剩下一些   结转到了  转出未交增值税里面    所以现在我重新 勾选的   需不需要结转到一起呢？

郭老师 解答

2022-06-06 15:06

需要的，需要正常结转。

且行且珍惜^^ 追问

2022-06-06 15:19

借 应交税费应交增值 税进项   贷 应交税费待认证 

借 应交税费应交增值税转出未交增值税  贷 借 应交税费应交增值 税进项 
 
 老师  对于之前放在待认证的  现在准备认证抵扣了    完整分录是不是这样子啊？？？？？

郭老师 解答

2022-06-06 15:19

对的是的，是这么做的。