以下的错误怎么通过以前年度损益调整做分录？主营业务利润实际应该616824.27 原错的616973.45 管理费用实际应该759349.27 原错759498.45 财务费用实际应该6.47 原错493.55

小科 追问

2017-05-13 10:22

@邹老师：主营业务利润的错误怎么调呢

邹老师 解答

2017-05-13 10:23

就是通过利润分配——未分配利润调整啊

小科 追问

2017-05-13 10:25

@邹老师：老师，按你的做法，贷方的以前年度损益调整就是有余额的，又要转哪里去呢

邹老师 解答

2017-05-13 10:26

转入到利润分配——未分配利润

小科 追问

2017-05-13 10:34

@邹老师：借；利润分配——未分配利润 贷；以前年度损益调整——管理费用 财务费用 你说又结转到利润分配？老师，我是问是不是还需要一个结转贷方以前年度损益调整余额的分录？

邹老师 解答

2017-05-13 10:36

是的  
借；以前年度损益调整——管理费用 财务费用   贷；利润分配——未分配利润