研发人员的工资每个月都费用化转出了，但是发生研发销售，要结转成本，直接从研发支出-人工结转的话，期未会是负数，这让合规吗？应该怎么做？

勤奋的芹菜 追问

2022-06-01 10:44

那意思是我要结转这个成本的话，先将以前已经转入费用化的转回来，借：管理费用-研发支出 -10  研发支出-人工 10，再结转成本：借：主营业务成本 10  贷：研发支出-人工 10

meizi老师 解答

2022-06-01 10:49

  是的。 如果你怕 负数了。  最好是反结账到当月去改   

勤奋的芹菜 追问

2022-06-01 11:27

我每个月要费用化多少人工不确定，每期先全部费用货，后面需要了再红冲转回来不可以吗？再反结账的话也影响报表。本来就是不确定的

meizi老师 解答

2022-06-01 11:29

 你好 ；       你红冲的话；    怕你负数 ；  你负数的话      到时怕影响报表数据的    

勤奋的芹菜 追问

2022-06-01 11:35

借：管理费用-研发支出 -10  研发支出-人工 10，再结转成本：借：主营业务成本 10  贷：研发支出-人工 10，我这样红冲的话只有管理费用可能是负数，月未也结转了，这没什么影响吧

meizi老师 解答

2022-06-01 11:39

 你好 ；       可以的； 你系统能识别    就可以的； 就其他不考虑了