老师，子公司工商1月份注销，3月份银行注销，子公司截至2022年2月28年账上银行存款447160.86，其他应付款-母公司918373.98，实收资本100000，未分配利润-571213.12，财务费用，90，年初未分配利润-571123.12 母公司截至2022年2月28日长期股权投资95000元，其他应收款-子公司918373.98 请问子公司如何做账，母公司如何做账

皮皮 追问

2022-06-01 10:41

银行存款也要处理吗？截至2月底银行对账单上还是有余额的，
子公司账务处理  借：其他应付款-母公司   918373.98 ，贷：营业外收入   918373.98

冉老师 解答

2022-06-01 10:43

银行存款也要处理，银行可以打给母公司的

皮皮 追问

2022-06-01 11:14

银行母公司这边3月份才收到，截至2022年2月28日母公司要处理吗

冉老师 解答

2022-06-01 11:15

银行母公司这边3月份才收到，截至2022年2月28日母公司要处理吗
建议收到的时候，做账务处理

皮皮 追问

2022-06-01 11:34

子公司账务处理  借：其他应付款-母公司   918373.98 ，贷：营业外收入   918373.98，那我子公司2022-2-28这样账务处理没问题？子公司实收资本要处理吗？子公司3月份支付款项时账务处理，借：营业外收入  贷:银行存款
母公司在2022-2-28账务处理
借：坏账准备     918373.98
   贷：其他应收款  918373.98
借：投资收益95000
贷：长期股权投资 95000
3月份收到银行存款了再做 
借：银行存款
   贷： 坏账准备

冉老师 解答

2022-06-01 11:35

子公司账务处理 借：其他应付款-母公司 918373.98 ，贷：营业外收入 918373.98，那子公司2022-2-28这样账务处理没问题
子公司3月份支付款项时账务处理，借：营业外收入 贷:银行存款

冉老师 解答

2022-06-01 11:35

母公司
借投资收益
银行存款
贷长期股权投资
其他应收款