就是不匹配当时申报4季度的时候，领导没说要暂估收入和相应的成本，后来觉得去年的利润表利润太低了，所以就暂估了一笔收入，这笔收入是在今年开票的，增值税也是今年缴的，现年报时友把这笔收入报进去了，还补交了所得税，现税务局就找上门来了老师，请问上年结转的转出未交增值税金额贷方比我今年1月实际缴纳的金额要少该怎么处理

5fsshz 追问

2022-06-01 09:35

不是，是转出的未交增值税贷方余额结转到未交增值税，缴纳未交增值税少了我理解的是应该是少计提了，这个该怎么处理

小惑老师 解答

2022-06-01 09:38

那你价税分离做了吗，就是确认收入做了吗

5fsshz 追问

2022-06-01 11:17

都做了都做了都做了

小惑老师 解答

2022-06-01 11:21

都做了?数据是否正确，为什么会有贷方余额

5fsshz 追问

2022-06-01 14:03

我是今年才接手，我看余额表里，去年12底就一个转出未交增值税贷方有余额，其它结平了，发现这个余额数比今年1月缴纳的少

小惑老师 解答

2022-06-01 14:04

那您要看一下去年计提与实际缴纳申报表的之间差异，是哪个对，然后调整错误的

5fsshz 追问

2022-06-01 14:25

是今年缴纳的对，该怎么调整

小惑老师 解答

2022-06-01 14:31

那就是你收入这款确认是错误的，查这个相关科目，销项，进项这块

5fsshz 追问

2022-06-01 16:12

不明白不明白不明白不明白

小惑老师 解答

2022-06-01 16:44

你不是转出未交增值税是错误的吗？那你看看具体哪期开始出现错误，跟申报表核对，这个科目一般是在销项进项结转引起的

5fsshz 追问

2022-06-01 16:49

之前会计是到12月结转一次的

小惑老师 解答

2022-06-25 10:11

那你也要按照我说的这个思路调整，这样才能对应查出来，他前面是是按月做的，跟申报表对应查