1.先开票后交税分录怎么写，2、代开交的教育咐加怎么写分录。3、一季度交一次税那个分录是怎么写的，

要减肥的河马 追问

2017-05-11 21:01

@王老师：王老师写错了，先交税后开票，2.应交税余额放在贷方，我问一下我们财务说是以前先开票没交税，他们说得也不是很清楚，像这个情况一般是什么，后面我应该怎么做，3、应收帐款，借方有余额，这个公司是先收钱，后开票，为什么他没有做平呢？这个我该怎么处理。例如一笔5万，2月收款5万是平的，但是他在7月有做了一个收入5万这个帐面上就多了5万，这个收都收了，

要减肥的河马 追问

2017-05-11 21:04

@王老师：刚才那个是分录的事情：那个附加税可不可写成，借：营业税及附加，那个一个季度交一次税都是交了得到哇，怎么会写在未交增值税里在呢

王雁鸣老师 解答

2017-05-11 21:17

您好，1，分录，借；应交税费-应交增值税-已交税金，贷；现金或者银行存款。2、分录，借；税金及附加，贷；应交税费-应交教育费附加。3、为什么没做平，我这个不清楚的。 
本月交上月的税，都是放到未交增值税里的。

要减肥的河马 追问

2017-05-11 21:30

@王老师：那放在未交增值里面，就不用在写分录了嘛。还有人工费怎么写分录，在次感谢

王雁鸣老师 解答

2017-05-11 21:31

您好，放在未交增值税里，不用结转了。人工费是个什么情况呢？