老师2021年的费用记到成本里了现在把成本调回费用分录怎么做？

哭泣的花瓣 追问

2022-05-31 14:17

是的，那就是反结账做调整分录    不知道分录该怎么写？

郭老师 解答

2022-05-31 14:23

借主营业务成本、
借管理费用负数

哭泣的花瓣 追问

2022-05-31 14:30

老师做完这一笔得重新结转成本和损益是吗？

郭老师 解答

2022-05-31 14:31

号对的是的，是这么做的。

哭泣的花瓣 追问

2022-05-31 14:40

老师我这以前年度损益没有二级科目需要添加吗老师？

郭老师 解答

2022-05-31 14:42

以前年度损益调整不需要二级科目的。

哭泣的花瓣 追问

2022-05-31 14:46

我这以前年度损益没有二级科目需要添加吗老师？老师还有摘要就写以前年度损益调整？

郭老师 解答

2022-05-31 14:46

以前年度损益调整不用二级科目的，你只需要做这个一切年度损益调整这一个科目就可以的，他不需要二级科目拟调整的，具体的是什么业务的？

哭泣的花瓣 追问

2022-05-31 14:58

那我这一笔需要结转成本吗还是就直接结转损益就可以了？

郭老师 解答

2022-05-31 15:00

你好，以前年度损益调整，月末需要结转到利润分配。

哭泣的花瓣 追问

2022-05-31 15:19

借：利润分配-未分配利润  贷：以前年度损益调整

郭老师 解答

2022-05-31 15:20

你好，可以的，可以这么做的。