您好，一般纳税人餐厅招待贵宾住酒店，酒店开的是住宿费专用发票，请问分录具体怎么写？进项税额能抵扣吗？

不安的草丛 追问

2022-05-31 13:44

请问这个专票不能抵扣，在增值税发票认证勾选平台上要怎么操作呢？

玲老师 解答

2022-05-31 13:48

平台。平台上点勾选不抵扣就行平台上点勾选不抵扣就行。

不安的草丛 追问

2022-05-31 13:54

请问是点  发票不抵扣勾选  吗？

玲老师 解答

2022-05-31 13:58

是的，就是点这个。然后就不能抵扣了，也不用填写报表。

不安的草丛 追问

2022-05-31 15:30

那就不用再申报增值税时填进项税额转出了吧？

玲老师 解答

2022-05-31 15:37

是的，因为就没抵扣，所以不用转出。