老师，我接公司账后，发现前任会计就是接手账后入的增值税已交税金科目，未交增值税科目的贷方余额就一直挂在那没转出来，现在几年了我接手后也就跟着入在已交税金科目，需要把未交税金科目贷方余额转到已交税金科目借方吗？

ellenwzz 追问

2022-05-31 10:43

还需要结转吗？我们是接了后就借，已交税费

meizi老师 解答

2022-05-31 10:49

 你好； 1. 需要的哦 ； 你结转后 到时你缴纳   才需要做  分录    

ellenwzz 追问

2022-05-31 11:07

老师你帮我看下，这个其他扣除不知道是什么扣除呢
难道是乱填的一个费用吗

meizi老师 解答

2022-05-31 11:11

 你好；   去查每个月的明细账 ； 里面有的；  估计是你们有什么减免金额；  去 查每个月的工资申报表   

ellenwzz 追问

2022-05-31 11:16

哦，这个不是我们公司的，是我们员工在其他公司的，最后是一共减了500，就不会有个税。

ellenwzz 追问

2022-05-31 11:18

老师 交增值税正确的分录，是不是要记借方未交增值税？

meizi老师 解答

2022-05-31 11:20

 你好；         是的。 一般纳税人的话结转分录 是的