现在汇缴清算己完成，就是做财务年报时不知怎样调，因没有部份成本发票，汇缴时调增了 四五月有部份发票回来，只能按月做账了

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-27 16:05

己减扣除部份了
就是财务报表应报去年，但票是今年回来

meizi老师 解答

2022-05-27 16:11

 你好；     这个没事的；算是补充发票  ；这个你21年正常做了 成本 计提的嘛。     

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-27 16:52

21年是估价材料，己做成本结转，就是财务年报不知怎样做
年报与汇缴清算利润应一致吧，但发票今年才回
21年财务报表是没有扣除今年回的发票款，利润表也没有增加调增利润，年报申报是直接调整

meizi老师 解答

2022-05-27 16:53

 你好 ；  年报按照你21年账上数据写； 你 21年 暂估了。 就按暂估数据去报哈 ；  你    材料销售了  ； 你成本 和你 发票一致吗   

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-27 17:01

不一致不一致

meizi老师 解答

2022-05-27 17:03

 你好； 不一致 先去红冲了。 差异金额调整  ；       

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-27 17:25

差异金额调整后直接在财务报表反映申报吗

meizi老师 解答

2022-05-27 17:28

你好； 报表是按照你 账上数据做的； 比如你21年是做的100  ；  你 发票回来是120 ； 那么你 报表里面的数据还是按100来处理的。 差异金额    是20 ； 到时如果影响了所得税； 在考虑 纳税调整表调整     

陪你考证的初级班主任 追问

2022-05-27 17:56

那21年报表与所得税汇缴清算报表利润就不一致了，是这样吗？

meizi老师 解答

2022-05-27 18:04

你好；    年报都是一样的； 只是汇算的表格里面会涉及调增； 报表还是根据你 账上数据写的