会计科目在期末可以进行重分类调整，那么平时可以做分录，借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应付款-小敏 5000么？

Mica 追问

2022-05-26 17:25

收到一笔小张还款给公司5000元，账面与小张无往来，所以想做笔分录调整调平

邹老师 解答

2022-05-26 17:27

你好，收到一笔小张还款给公司5000元，账面与小张无往来，你之前做的分录是？ 

Mica 追问

2022-05-27 08:58

之前的同事可能漏做了分录，现在就是想补分录

邹老师 解答

2022-05-27 09:06

你好，之前的同事可能漏做了分录，把漏做的分录补上就是了 

Mica 追问

2022-05-27 09:10

所以补分录：借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应付款-小敏 5000可以么？因为其他应收款-小敏账面无余额，所以如果用贷：其他应收款-小敏 5000，明细账的借贷方向也会变成是贷方

邹老师 解答

2022-05-27 09:14

你好，到底的遗漏了，还是需要做明细科目的调整啊

Mica 追问

2022-05-27 09:22

之前的同事可能漏了的分录应该是公司银行账户付小张5000元，银行存款现在是对得上的，只能做明细科目的调整了

邹老师 解答

2022-05-27 09:33

你好，漏了是补做
明细科目错了，才是调整

Mica 追问

2022-05-27 09:37

老师，那像这种情况怎么做分录好，之后我下一笔收到小张还款给公司5000元的分录是做，借：银行存款 5000，贷：其他应收款-小张 5000，最后其他应收款-小张明细账是平的

邹老师 解答

2022-05-27 09:42

你好，现在具体是什么情况呢

Mica 追问

2022-05-27 09:52

老师，我说了这么久还是不了解情况么？一、首先之前的同事可能漏了的分录是公司银行账户付小张5000元，但银行存款现在是对得上的，所以分录就不能做，借：其他应收款-小张 5000，贷：银行存款 5000，二、收到小张还款给公司5000元的分录我是做，借：银行存款 5000，贷：其他应收款-小张 5000，最后结果想其他应收款-小张明细账是平的，所以得在这笔分录前补做一笔分录，老师，你了解我的意思了么？那补做的一笔分录，可以做借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应付款-小敏 5000么？

邹老师 解答

2022-05-27 09:57

你好
你描述的是漏做了，你给的分录是调整的，所以就无法确定啊 

Mica 追问

2022-05-27 10:06

可能漏了的涉及银行存款科目了，但银行存款现在是对得上的，所以补做分录不能用银行存款，那只能拿往来明细科目来调整了，就是可以做这样的调整分录借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应付款-小敏 5000么？

邹老师 解答

2022-05-27 10:11

你好，如果是调整错误的分录，可以这样处理 

Mica 追问

2022-05-27 10:15

正常的情况应该是借贷方都是其他应收款吧？但我其中一个其他应收款-小敏账面无余额，所以如果用贷：其他应收款-小敏 5000，明细账的借贷方向也会变成是贷方，所以就直接做成借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应付款-小敏 5000也是可以的吧？

邹老师 解答

2022-05-27 10:21

你好，还是要回到初始提问
是这种情况吗

Mica 追问

2022-05-27 10:29

没有，不是负数，假如第一笔补做分录借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应收款-小敏 5000，第二笔收到小张还款给公司5000元的分录借：银行存款 5000，贷：其他应收款-小张 5000，最后结果想其他应收款-小张明细账是平的，但刚开始其他应收款-小敏账面无余额，那么做了第一笔分录后其他应收款-小敏明细账余额就会变成贷方5000，所以是否直接用贷：其他应付款-小敏 5000就可以了？老师，你明白我的意思么？

邹老师 解答

2022-05-27 10:32

你好，真心被你绕晕了
能说出正确的分录是什么，错误的分录你是如何做的吗，我需要这两个信息
我好回复给如何调整

Mica 追问

2022-05-27 10:52

老师，我都标一二了还绕晕？补做的调整分录借：其他应收款-小张 5000，贷：其他应付款-小敏 5000你说可以，就这个分录我想问是不是正常的情况应该是借贷方都是其他应收款？一般情况下我借贷方一个其他应收款另一个其他应付款也是可以的？算是延伸的问题吧

邹老师 解答

2022-05-27 10:58

你好，我需要知道你为什么这样做调整分录，才知道这样是否可以啊