汇算清缴调增金额需要调账吗？

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 09:53

办理一些证件需要代缴社保，把代缴社保调增是可以吗？

邹老师 解答

2022-05-26 09:58

你好，代缴社保，你是通过什么科目核算呢？

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 10:03

管理费用-社保费

邹老师 解答

2022-05-26 10:08

你好，既然是代缴社保，应当通过其他应付款核算
你通过了管理费用核算，就需要做纳税调增处理的 

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 10:11

应该办证件要求代缴社保，而且要求这个钱是我们出的，所以就做管理费了，现在调增是吧，那老师需要调账吗？

邹老师 解答

2022-05-26 10:15

你好，既然是你们出的，就不是代缴，不需要调增啊

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 10:51

不用调吗，不在我们这里发工资呢，只是代缴社保半年

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 10:56

老师，需要调增的或者调减是什么情况调呢？

邹老师 解答

2022-05-26 10:59

你好，你们负担了，就不用调增
如果是你们代收代付，而账面计入了费用，就需要调增处理的 

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 11:11

好的，老师，那其他成本费用是在什么情况下调增呢？

邹老师 解答

2022-05-26 11:11

你好，比如发生的费用支出，没有取得发票 

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 11:17

代缴社保，需要什么原始凭证吗？

邹老师 解答

2022-05-26 11:19

你好，需要有相应的银行回单 

淡墨轻轻影888 追问

2022-05-26 11:36

有的，两个监理挂靠的没有签协议，这样也可以是吧

邹老师 解答

2022-05-26 11:43

你好，是的，是可以的