我们公司重新建账，需要期初结账，但我期初不平，怎么调整 资本公积、盈余公积 能不能放

我们公司重新建账，需要期初结账，但我期初不平，怎么调整 资本公积、盈余公积 能不能放

答： 1、首先将盈余公积转入未分配利润 借:盈余公积 贷:利润分配--盈余公积补亏 2、经股东大会或类似机构决议,分配给股东或投资者的现金股利或利润, 借:利润分配--应付现金股利或利润 贷:应付股利 若是计提多冲回是可以的,不过不涉及损益,只是利润的分配. 按照公司法规定公司制企业法定盈余公积计提税后利润的10%,任意盈余公积是按照企业最高权利机构决定提取的.若只是账务处理不符合企业最高权利机构的决定,直接作相反的分录冲销. 借:盈余公积--法定盈余公积 盈余公积-任意盈余公积 贷:利润分配--提取法定盈余公积 利润分配--提取任意盈余公积 借:利润分配--提取法定盈余公积 利润分配--提取任意盈余公积 贷:利润分配--未分配利润

我们公司重新建账，需要期初结账，但我期初不平，怎么调整 资本公积、盈余公积 能不能放 差额部分能不能放上面两个科目呢

答： 同学你好，差额部分放未分配利润

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，年末12月结账了，税也已经报了，未提取法定盈余公积，还有补救的办法吗，能在今年1月份补提吗

答： 您好 能在今年1月份补提