个体户小规模纳税人季度核定销售额为50000元，季度实际销售含税金额为30000元，请问申报纳税时应在哪栏哪个项目填写？填写时应填30000元还是50000元，所填写金额为含税金额还是不含税金额？

荼卍蘼 追问

2022-05-25 12:36

也就是说税务不论核定数额是多少，我都按实际销售的不含税金额去填报，不是税务核定我销售50000元，我申报时就应填50000元，是这个意思吗?

meizi老师 解答

2022-05-25 12:39

你好 ； 是的。  最终是 按你实际情况 去报增值税的    ； 一般核定是针对个税部分的   是的 

荼卍蘼 追问

2022-05-25 14:40

那我之前都没有申报，税务那边默认给我申报了，我现在应该去更正报表，把实际的销售额填报上去咯，如果某一季度没有销售额，我就零申报是吗

meizi老师 解答

2022-05-25 14:43

你好 ；     定额不超过 税务局自动季报了。 你就不管了。  你就按其他税种  去报了就行了。    

荼卍蘼 追问

2022-05-25 14:46

也就是我的销售额没有超过定额，我就不用去管，但是我要是超过了定额我就要去做更正是吧

荼卍蘼 追问

2022-05-25 14:47

个税是根据销售额确定，但之前也没有报过个税，现在补报还来得及吗？

meizi老师 解答

2022-05-25 14:51

 你好1.是的。 除非你超过了定额；    就得按实际发生的金额去报个税的；    ；如果  系统没有给你报； 你就得去补报的； 会罚款和扣分的   

荼卍蘼 追问

2022-05-25 14:54

那我没有超过定额也没有去更正系统默认申报的金额，那岂不是要多交个税？

meizi老师 解答

2022-05-25 14:56

 你好；    你超过了定额； 要按开票不含税金额*征收率计算个税的； 是的   

荼卍蘼 追问

2022-05-25 15:07

好的，明白了，谢谢老师

meizi老师 解答

2022-05-25 15:10

 不客气的； 帮到你就好； 满意请给予评价