郭老师 小规模纳税人二季度收入专票不含税金额25万 税额2500元 普票不含税金额3万 都是货物 另外还有280元的税控服务费 老师看这几个数据这样填写 对吗

郭老师 解答

2023-06-27 17:02

增纳税减值额应该等于。5000加280。

郭老师 解答

2023-06-27 17:02

20和22填写一样的
按照你写的那个就行。

sun 追问

2023-06-27 17:33

专票+普票 季度不超30万  普票部分免税这个没问题吧郭老师  另外请问下280元这个还需要填写别的表吗 比如减免税申报表？

郭老师 解答

2023-06-27 17:35

对的是的，减免明细表，本期发生额实际抵扣金额需要选择减免性质9914这个。

郭老师 解答

2023-06-27 17:35

减免的2%也在减免明细表里面填写，也是在本期发生额实际抵扣金额。

sun 追问

2023-06-27 21:58

老师  减免的2%也在减免明细表里面填写  这个减免性质是啥 
另外如果开的是3个点的专票是不是就不用了  本期应纳税额改为7500  应纳税额合计7500-280

郭老师 解答

2023-06-27 22:26

减免性质我具体的忘了，你截图看下可以吗？

郭老师 解答

2023-06-27 22:27

应纳税额合计等于7500减280-5000。

sun 追问

2023-06-28 08:47

老师 开3个点的专票是不是  应纳税额合计等于7500减280

郭老师 解答

2023-06-28 08:48

对的，是的，是这么做的。

sun 追问

2023-06-28 15:48

郭老师 有减免增值税申报填写了主表 +减免明细表+附列资料二 这三个
正常一个季度只有普票 不到30万 是不是主表+附列资料二  这两个表都行？还是说减免明细表数据填写0 也必须填报

郭老师 解答

2023-06-28 15:49

需要交税的话，主表、减免明细表和附列资料二都填写，其他的话，不需要交税的只填写主表，其他的都是零，打开保存。