我企业2015年亏损7000 2016年亏损4000，现在报所得税汇算清缴业务招待费调增222，我该如何做现在4月份的账务处理，在汇算清缴报告书上的应纳税所得额和2016年12月31号的数不一样

超帅的玫瑰 追问

2017-05-09 21:37

我2016年底本年利润是-7000，2017年5月所得税汇算调增222，应纳税所得额是-6778

超帅的玫瑰 追问

2017-05-10 18:34

是不是不用做分录补平？

邹老师 解答

2017-05-08 19:44

你好，不需要做账务处理的 
会计亏损与税务亏损本来就可能不一致的

邹老师 解答

2017-05-09 08:21

继续延用2016年12月31号的利润数，这个是什么意思？

邹老师 解答

2017-05-09 22:08

会计上的 利润与税法的应纳税所得额是不一致的

邹老师 解答

2017-05-10 20:00

你好，是的，不需要的