老师：请问个人4月份帮公司垫付一年房租2万元，发票未开具，公司实收资本为0，前期无力支付给个人。借：预付账款-租金2万，贷：其他应付款-个人2万；按月分摊租金借：管理费用-租金1666.67，贷：预付账款-租金1666.67；发票来时借：管理费用-租金2万，贷：预付账款-租金2万。这样做正确吗？

Amy 追问

2022-05-24 09:43

发票补开过来后每月末分摊也还是借：管理费用-租金1666.67，贷：预付账款-租金1666.67吗？

辜老师 解答

2022-05-24 09:45

开票开过来，不需要再确认费用的

Amy 追问

2022-05-24 09:48

老师，你的意思是不需要做发票来时的借：管理费用-租金2万，贷：预付账款-租金2万这一比分录吗？

辜老师 解答

2022-05-24 10:54

你是按月分摊费用的，来发票直接放在分摊凭证后面就可以

Amy 追问

2022-05-24 11:09

好的，那后面公司有钱支付给个人就是借：其他应付款-个人，贷：银行存款对吗？

辜老师 解答

2022-05-24 11:11

是的，你的理解是对的

Amy 追问

2022-05-24 11:14

谢谢老师

辜老师 解答

2022-05-24 11:14

好的，客气，帮到你就好