郭老师
职称： 初级会计师
2022-05-23 09:47
不用，按利润表数据填写即可 答
汇算清缴之前发放，可以税前扣除。 答
不能用 公账现金 直接平账，这会导致资金流水与业务实质不符，属于不合规操作。 你当前的业务是 押金抵租金，正确的平账逻辑是：将 其他应收款 - 保证金（押金）与 预付账款（租金）做内部往来对冲，分录为： 借：预付账款 - 中国铁路南宁局集团有限公司南宁车站 32801.04 贷：其他应收款 - 保证金 - 中国铁路南宁局集团有限公司南宁车站 32801.04 这样既符合业务实质（押金抵租金），又能完成科目对冲，无需动用现金。 答
是的，就是那样申报的 答
您好，你冲本年利润，这样就不会是负数 答
19年折旧少计，21年做了以前年度损益调整，22年申报2021年年度汇算清缴的时候要怎么填写？
答： 你好！汇算清缴后调整的是不可以企业所得税前抵扣了，一般是调整剩余时间的折旧
我们单位用的是小企业准则做账 然后做2019年年度汇算清缴需要做分录调整吗？企业2019年没有收入，只有费用 ，调增了业务招待的费，需要做以前年度损益调整来做一笔分录吗？
答： 你交税吗，没有交税不做分录，纳税调增是调表，不调账
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？
答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一
老师 18年汇算清缴 再填报表时 年初数也就是17年的年末数 必须要与17年度汇算清缴的数一致吗？17年填完汇算清缴后 我们有个进项发票是17年的，当时没有认证全部进费用了，在18年的时候认证了 所有做的以前年度损益调整。那我再18年填报表时 应该修改期初数 还是？
答： 您好，可以调整报表的期初余额的
请问2021年2月补计提的2020年度的年终奖金，并在2021年2月实际发放，已记入以前年度损益调整，能否在2020年度汇算清缴中扣除呢？是做纳税调减吗？
发现上一年度费用有误，账做多了，发票没有那么多，在本年度汇算清缴时需要把这部分的错误纠正吗？还是在本年度里做账调整到以前年度损益调整里？
2016年已结账，2017年又取得2016年差旅费发票8000元，分录做到以前年度损益调整，那2016年度汇算清缴时，是不是要调减8000元，如果是的话，8000元填在表中哪里
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