1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2017-05-08 09:50

我前几个月没有计税金及附加 是缴纳时直接计管理费用了 现在想做调整 计税金及附加 我应该怎么调整

萍水相逢 追问

2017-05-08 10:12

老师 教育费附加和地方教育费附加享受月销售额10万以下免交的优惠政策 我怎么做分录？

邹老师 解答

2017-05-08 09:44

借；税金及附加     贷；应交税费 
借；应交税费     贷；银行存款

邹老师 解答

2017-05-08 09:50

借；税金及附加  贷；管理费用

邹老师 解答

2017-05-08 10:13

你好，如果减免了就不需要做计提的分录

上传图片  
相关问题讨论
你好，借税金及附加，贷应交税费－－应交城建税，应交教育附加税，借税金及附加，贷应交税费－－应交印花税，
2019-08-14 21:22:50
借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷；银行存款
2017-05-08 09:44:55
你好，印花税不需要计提，缴纳做这个分录 借；税金及附加——印花税 ， 贷；银行存款 附加税这样做计提分录 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——附加税
2019-08-05 16:31:55
你好！是的。分录就是你这样做。
2017-07-03 14:00:14
你好，印花税不需要计提，缴纳的分录是 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款 附加税计提，缴纳的分录是 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税 借：应交税费—附加税   ， 贷：银行存款
2021-03-03 16:29:04
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 朴老师进。我们房开企业向个人付款，个人给出了收 问

    你好，这个项目是个人的吗？那也应该有发票交易过户吧 答

  • 老师你好，电商企业，平台要求我们开服务发票，我可以 问

    你好，可以的，可以开具的 答

  • 老师请问一下税贷给银行授权，企业有风险吗，他不能 问

    他没法修改数字的 答

  • 老师 我有个问题 个别报表上长投由成本法核算转 问

    你的理解完全正确，不矛盾，这是准则对 “同控下成本法转权益法” 的特殊规定： 同控背景下，无论持股比例如何（100%→40%），剩余股权的账面价值必须延续同控的 “账面计量规则”，即按 “23.1.1 取得原 100% 股权时，被合并方在最终控制方合并报表中的净资产账面价值 ×40%” 计算。 “权益法按付出对价公允” 是外购无同控关系股权的规则，和 “同控下股权变动” 是两个独立场景，互不冲突。 同控下的长投，始终以 “最终控制方合并报表的账面净资产份额” 为基础，不适用外购权益法的公允规则。 答

  • 老师，一般纳税人小微企业，公司车辆20万已折旧15万 问

    一、清理固定资产 转入清理借：固定资产清理 50000累计折旧 150000贷：固定资产 200000 抵债确认债务重组利得（假设抵债金额 80000 元，对应应付账款 80000 元）借：应付账款 80000贷：固定资产清理 50000资产处置损益 30000 二、增值税处理（一般纳税人，假设车辆购入时抵扣过进项税，税率按 13%） 抵债视同销售，需计提销项税额：销项税额 = 80000 ÷ (1%2B13%) × 13% ≈ 9203.54借：固定资产清理 9203.54贷：应交税费 — 应交增值税（销项税额） 9203.54 三、结转最终损益 最终资产处置损益 = 30000 - 9203.54 = 20796.46借：固定资产清理 20796.46贷：资产处置损益 20796.46 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...