送心意

立红老师

职称中级会计师,税务师

2020-07-13 13:55

你好,是一般纳税人么?

丽霞 追问

2020-07-13 14:02

一般纳税人

立红老师 解答

2020-07-13 14:09

你好
月末增值税
 借:应交税费——应增(销)
贷:应交税费——应增(进)
贷,应交税费——应增(转出未交增值税)

借:应交税费——应增(转出未交增值税)  
贷:应交税费——未交增值税

印花税不需要计提,交税时直接计入税金及附加

附加税
借,税金及附加
贷,应交税费一应交城
贷,应交税费一应交教育附加

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相关问题讨论
你好,是一般纳税人么?
2020-07-13 13:55:34
你好,印花税不需要计提,其他的需要
2020-03-02 07:43:18
你好,印花税不用做计提分录的
2019-07-05 16:04:26
您好!不用交的可以不用计提。所得税是根据利润来的。
2018-09-27 15:16:26
你好,可以计提入税基及附加里面的
2021-10-20 15:47:33
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