进项发票是四月份进的，五月份才认证的，把发票做到四月份了，做成待认证税额了！到五月份的时候从待抵扣转到进项税额，这样处理可以吗？

囡囡～培霞 追问

2017-05-08 11:37

那当时结转成本的分录还需要冲掉吗？

囡囡～培霞 追问

2017-05-08 11:52

老师，我看了看！他们之前做的，借方主营业务成本 ，贷方法人垫付，我就按这个冲吗？

张艳老师 解答

2017-05-08 08:33

你好，可以的

张艳老师 解答

2017-05-08 11:35

正常红冲原暂估分录，按实际收到的发票入账

张艳老师 解答

2017-05-08 11:40

你好，是的，把暂估入账的成本也要红冲

张艳老师 解答

2017-05-08 12:30

原来如果暂估的是这个分录，就把原来的分录红冲，重新做就可以了