送心意

郭老师

职称初级会计师

2022-05-20 13:50

第一季度平均值=(上年12月末余额+3月期末余额)/2
第二季度=(3月期末余额+6月期末余额)/2
第三季度=(6月期末余额+9月期末余额)/2
第四季度=(9月期末余额+12月期末余额)/2
四个季度平均合计/4

郭老师 解答

2022-05-20 13:50

算平均数据的,不能看期末余额。

追问

2022-05-20 14:01

之前会计就写的资产合计金额  现在我申报税务年报的时候  就直接写正确的吗

郭老师 解答

2022-05-20 14:04

好对的是的是这么做。

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相关问题讨论
同学 你好 这个要根据做账的资产负债表和利润表填写. 如果有调整的话是根据调整后的.
2023-05-23 10:11:26
根据你提出的问题,汇算清缴,资产负债表和利润表是否需要调整,要看你的业务类型以及报税的时间安排。如果是一般纳税人,建议先把三张表都做好,然后再去申报税收。如果是小规模纳税人,则可以只做汇算清缴。
2023-03-17 10:07:54
只要业务属实,不用调整。
2018-05-11 09:44:50
你好,基础表里面的资产总额,看第四季度预缴的企业所得税资产后面不是有一个平均数据看这一个。
2023-03-01 08:26:53
您好,是看你第一个季度报表期末数的,如果只看第三月的不一定对
2022-04-09 11:39:34
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