企业所得税汇算清缴需要补交企业所得税税款，账是要调账未分配利润（现在做账在5月份）。我想问一下现在汇缴的时候要提交申报财务报表，利润表上的数据是需要按照提了这次补缴的企业所得税后的新报表，再申报的吧？

Sunshine 追问

2022-05-19 10:25

利润表是好改，那资产负债表岂不是要手动计算改报表？有点麻烦

Sunshine 追问

2022-05-19 10:31

回答我的问题呀

文文老师 解答

2022-05-19 10:42

是  资产负债表 要手动计算改报表。修改  未分配利润与应交税费

Sunshine 追问

2022-05-19 11:06

我当时银行付款的时候是：借方：主营业务成本100(不合格发票）
贷方：银行存款 100 现在成本调整了 100元 
我这咋改资产负债表呢?

文文老师 解答

2022-05-19 11:19

若要补缴企业所得税，就修改  未分配利润与应交税费

Sunshine 追问

2022-05-19 11:35

我这以前利润是负数，现在成了正数。补的税和应交税务就那么一点点，总要保证我资产负债表是平的啊

文文老师 解答

2022-05-19 11:39

 修改  未分配利润与应交税费

金额就是补缴的企业所得税