老师，收到税局退回第一季度的附加税怎么做账呢？ 我们原来是:借：营业税金及附加——附加税 贷：应交税费——附加税 借：应交税费——附加税 银行存款 现在应该怎么调整？

微信用户 追问

2022-05-16 17:33

但是只是退还一半，不是全部退回

邹老师 解答

2022-05-16 17:33

你好，还是上面的回复，只是金额是一半就好了 

微信用户 追问

2022-05-16 17:35

但是我现在做了相反的分录冲掉以后，自动计算的报表，未分配利润那边跟累计利润差了这部分退税的金额100多块

微信用户 追问

2022-05-16 17:36

不知道是那一个环节出现了问题

邹老师 解答

2022-05-16 17:36

你好，是不是你单位软件识别不了 营业税金及附加  贷方发生啊

微信用户 追问

2022-05-16 17:37

有这个可能，那我是做在借方负数吗？

邹老师 解答

2022-05-16 17:37

你好，是的，是这样处理