老师，企业所得税汇算清缴中的纳税调整项目明细表是根据后面的表格数据带进去的，不用手填是吗

郭老师 解答

2022-05-16 13:36

固定资产折旧的也是

? 追问

2022-05-16 13:42

我说的是纳税调整项目明细总表

郭老师 解答

2022-05-16 13:44

你好，这个不一定有需要自己单独填写的，也有它自动取数的

? 追问

2022-05-16 14:48

我这张表是对的吗，我没填，好像是不需要填的吧

郭老师 解答

2022-05-16 14:53

哦对的是的，这个是正确的。

郭老师 解答

2022-05-16 14:53

这个表格一般都是自动出来的数据，不需要自己填写。

? 追问

2022-05-16 14:56

我这个汇算清缴做完，需要缴纳5万多的企业所得税，我感觉有点不对，是不是我哪里没填，往年都没有交过这么多

郭老师 解答

2022-05-16 14:59

你好，你是不是有调整的数据，你看下调整明细表里面。

郭老师 解答

2022-05-16 15:00

你应该调增的业务是多少，就是没有发票的成本费用，或者是超过扣除比例的那些。

? 追问

2022-05-16 15:02

我纳税调整明细表怎么都是0

郭老师 解答

2022-05-16 15:03

你好，没有调整的业务，就是填写零。

? 追问

2022-05-16 15:12

关键我不知道哪些要调整

郭老师 解答

2022-05-16 15:17

没有发票的成本费用需要调整，超过扣除比例的，比如福利费、招待费、广告宣传费、工会经费、职工教育经费，这些都需要。