老师好！对方开给我们的9月份租金发票，重复开了，我们这边也已经认证了，然后对方12月份开了一张红字给我们，这个要如何做分录？

郭老师 解答

2022-05-11 11:40

借管理费用应交税费应交增值税进项贷应付账款吗？

方大冬 追问

2022-05-11 11:48

是的，负数是不是要做进项税额转出？

郭老师 解答

2022-05-11 11:51

你好，对的是的需要做进项转出，你之前分录怎么做的，是不是做了管理费用？

方大冬 追问

2022-05-11 11:54

是做制造费用

郭老师 解答

2022-05-11 11:59

借应付账款贷制造费用，应交税费应交增值税进项转出。

郭老师 解答

2022-05-11 11:59

借制造费用贷生产成本结转的库存产品吗？没有的话直接做这个就可以了，其他的就不用做了。