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家权老师

职称： 税务师

2022-05-10 15:13

你们是一般还是小规模？是小规模开普票就是免税

颖颖和奕奕 追问

2022-05-10 15:20

一般纳税人，显示的也是免税，这是怎么回事？

家权老师 解答

2022-05-10 15:21

不会的，你自己选税率，不是显示免税你就开免税

颖颖和奕奕 追问

2022-05-10 15:22

老师，现在就是应该开具13%普票，我现在开了3%，那我现在是不是就只能冲红作废？

家权老师 解答

2022-05-10 15:23

是的，跨月只能红冲了，不能作废了

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相关问题讨论
你们是一般还是小规模？是小规模开普票就是免税
2022-05-10 15:13:32
你好 1.   你要单独开运输的话就是 9%的税率。 但是前提你要营业执照有这个运输服务范围才行的。 不然的话 你就增加范围自开或者 是吧运费开商品里面 一起 按13% 
2021-05-27 17:49:43
去年错误发票的账务处理（假设不考虑成本结转，只考虑收入确认） 去年开具 9% 税率发票确认收入时，会计分录为： 借：应收账款等（含税金额） 贷：主营业务收入 （含税金额 ÷(1 %2B 9%) ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（含税金额 ÷(1 %2B 9%)×9% ） 今年 3 月冲红发票的账务处理 冲红时，用红字做与去年确认收入时相同的会计分录： 借：应收账款等（红字，含税金额） 贷：主营业务收入 （红字，含税金额 ÷(1 %2B 9%) ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（红字，含税金额 ÷(1 %2B 9%)×9% ） 今年 3 月重新开具正确发票的账务处理 重新开具 13% 税率发票确认收入时，会计分录为： 借：应收账款等（含税金额） 贷：主营业务收入 （含税金额 ÷(1 %2B 13%) ） 应交税费 —— 应交增值税（销项税额）（含税金额 ÷(1 %2B 13%)×13% ） 纳税申报 冲红发票的申报 在 3 月的增值税纳税申报中，对于冲红的发票，需要在 “开具红字增值税专用发票信息表” 中录入相关信息，并在增值税纳税申报表附列资料（一）中，将冲红的销售额和销项税额以负数形式填写在对应税率（9%）的栏次中，冲减当月的销售额和销项税额。 重新开具正确发票的申报 对于重新开具的 13% 税率的发票，在增值税纳税申报表附列资料（一）中，将销售额和销项税额填写在 13% 税率对应的栏次中，正常申报纳税。
2025-04-09 16:55:05
 同学您好，很高兴为您解答，请稍等
2026-03-04 18:05:40
您好，上个月的业务正常报税，这个月红冲的下个月在报税
2020-07-01 14:46:27
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