老师,单位给失信人员发工资,他的个税怎么处理 问
您好,意思是你们不申报个税,是吧 答
请问应交税费--待认证进项 在资产负债表显示应交 问
可以调整在其他流动资产显示 答
清算组成立日期必须小于系统日期10日内,怎么填? 问
若是今天操作,则成立日期选择今天 答
企业所得税申报表中2季度的季初资产总额与1几度 问
2季度季初应该填1季度末的数字 答
老师,请问,一笔差旅费,是三个同事一起出去培训产生 问
你好,这个一般按报销的来。 答

2021年第一季度营业收入360万元,营业成本140万元。假定该企业满足小型微利企业条件且会计利润与应纳税所得额无差异。计算:第一季度预缴所得税时填列的减免税金额为多少?第一季度预缴企业所得税=100×12.5%×20% (360-140-100)×25%×20%=8.5万;还是:第一季度预缴企业所得税=100×12.5%×20% (360-140-100)×50%×20%=14.5万元;请问这俩个计算是哪个正确的呢
答: 同学你好,应纳税计算第二个正确。减免税=100*(25%-12.5%*20%)%2B(360-140-100)×(25%-50%×20%)
2021年第一季度营业收入360万元,营业成本140万元。假定该企业满足小型微利企业条件且会计利润与应纳税所得额无差异。计算:第一季度预缴所得税时填列的减免税金额为多少?第一季度预缴企业所得税=100×12.5%×20%+(360-140-100)×25%×20%=8.5万;还是:第一季度预缴企业所得税=100×12.5%×20%+(360-140-100)×50%×20%=14.5万元;请问这俩个计算是哪个正确的呢
答: 您好,根据您的题目,1季度应纳税所得额多少?
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
老师,预扣预缴时计算应纳税所得额时要加上已缴纳的企业所得税额吗?
答: 同学您好,是的没错, 是这样的本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除


咩咩 追问
2022-05-10 10:46
小万老师 解答
2022-05-10 10:59
咩咩 追问
2022-05-10 11:04
小万老师 解答
2022-05-10 11:05
小万老师 解答
2022-05-10 11:07
咩咩 追问
2022-05-10 11:11
小万老师 解答
2022-05-10 11:46