在做汇算清缴时提示：企业所得税收入与增值税申报收入差异较大，这个怎么解决调整啊？我查了一下是去年12月份预收款了一个合同的30%，17万，但是开票报了税，还设确认收入。 是这样的，款是前一个会计收的，没开票。后来别人让开票，我就开了17万的票，把税金减出来写的分录： 借：预收账款19557.52贷：应收账款19557.52 借：应收账款19557.52贷：应交税费应交增值税（销项）19557.52 差异就是170000-19557.52=150442.48

实操学堂 追问

2022-05-09 14:26

是的没有确认主营业务收入吗

QQ老师 解答

2022-05-09 14:27

你好，开了发票为什么不确认主营业务收入？你们是什么行业？

实操学堂 追问

2022-05-09 14:48

不满足企业所得税收入确认条件，

QQ老师 解答

2022-05-09 14:51

您好，你们是什么行业？为什么不开免税的预收款发票

实操学堂 追问

2022-05-09 15:03

如果按这样的情况，那汇算清缴的时候需要怎么处理 ？

QQ老师 解答

2022-05-09 15:06

你好，把企业所得税汇算清缴表的收入明细表发截图过来

实操学堂 追问

2022-05-09 16:54

就一个这样提示，不用管吧‘

QQ老师 解答

2022-05-09 17:06

提示的是什么错误内容？

实操学堂 追问

2022-05-09 17:13

尊敬的纳税企业所得税和增值税申报的收入差异幅度较大，可能存在涉税风险

QQ老师 解答

2022-05-09 17:14

您好，这不是必须通过项可以忽略，但是会增加你们企业的查账风险