老师我21年2月份有笔保险费用返还了625元,我当时做的时候做错了直接做的借银行存款,贷管理费用保险费的,今天准备报年报,发现管理费用和利润表上的费用不一致,后来到回去看才发现是这个问题,之前的税和报表都报好了,有什么补救办法在12月份里重新录入凭证冲减重做可以吗?
欣欣子
于2022-05-09 09:30 发布 284次浏览
- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
相关问题讨论
你好,你分录是没有错误的,只是你如果软件做账应该要做借管理费用金额红字,可以在12月份里作废原来的重做
2022-05-09 09:33:45
单位缴纳部分:借:管理费用--社保等 贷:应付职工薪酬--社保等(单位)
2017-04-27 16:43:08
借,银行存款贷,以前年度随意调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
2024-03-19 10:50:17
这个说法是正确的。
在这个情况下,企业支付的下一年的财产保险费2 400元,被归类为预付款,因为它是在当前会计年度提前支付的费用,这笔费用在未来会计年度内才会得到实际消耗。因此,它应该在当前会计年度的财务报表中记入“管理费用”账户的借方。
当这笔费用在未来会计年度实际消耗时,将记入相应的费用账户(如“管理费用”或“销售费用”等),并在财务报表中显示为费用。
2023-10-17 11:18:16
可以直接做借 管理费用-保险费,贷 银行存款。可以不用做计提
2021-08-20 15:28:21
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